퇴직금 IRP 이체 절세 전략_실제 시뮬레이션으로 확인하세요!
많은 중장년 퇴직자들이 퇴직금 수령 후 갑자기 증가한 세금과 건강보험료 때문에 당황하는 경우가 많습니다.
하지만 퇴직금을 IRP(개인형 퇴직연금)로 이체하면, 단순한 자산 보호를 넘어 실질적인 세금 절감과 건강보험료 절약까지 가능합니다. 이 글에서는 실제 수치를 기반으로 IRP 이체 시 절세 효과가 얼마나 되는지를 시뮬레이션을 통해 구체적으로 보여드립니다.
퇴직금 수령 전에 반드시 알아야 할 전략입니다.
1. IRP 이체란 무엇이고 왜 절세가 될까?
IRP(개인형 퇴직연금)는 퇴직금을 일시금으로 받지 않고 연금 형태로 분할 수령하기 위해 사용하는 금융 계좌입니다.
퇴직금이 IRP로 이체되면, 일반적으로 적용되는 퇴직소득세가 연금 수령 기간에 나눠서 과세되며,
세율도 분리과세 3.3~5.5%으로 낮게 적용됩니다.
핵심은 이것입니다!
▶ IRP 이체 후 연금으로 받으면 세금이 적고
▶ 종합소득에도 포함되지 않아서 국민건강보험료가 늘지 않습니다.
2. IRP 이체 vs 일시금 수령 세금 비교표
| 과세 방식 | 분리과세 (3.3~5.5%) | 퇴직소득세 (평균 6~16%) |
| 국민건강보험료 적용 | 없음 | 적용됨 |
| 종합소득 반영 | 제외됨 | 포함됨 |
| 세금 총액 | 낮음 | 높음 |
| 기초연금 자격 영향 | 없음 | 영향 있음 |
3. 실제 시뮬레이션: 퇴직자 A씨의 사례
조건 설정
- 이름: A씨
- 나이: 만 58세
- 퇴직금: 1억 2천만 원
- 기타 소득: 없음
▶ 시나리오 1: 일시금 수령
- 퇴직소득세 약 1,050만 원
- 건강보험료: 월 28만 원 이상
- 기초연금 탈락 가능성 있음
▶ 시나리오 2: IRP로 이체 후 10년간 연금 수령
- 매년 1,200만 원 수령
- 연간 세금 약 4만 원
- 국민건강보험료 인상 없음
- 기초연금 유지 가능
절세 결과: 세금 약 1,000만 원 + 보험료 수백만 원 절약
4. IRP 절세 전략이 가능한 이유
1) 분리과세 적용
IRP로 받은 연금은 [종합과세가 아닌 분리과세 3.3~5.5%] 가 적용됩니다.
이 세율은 일반 소득세보다 훨씬 낮아 절세 효과가 큽니다.
2) 건강보험료 산정 제외
연금소득(연금계좌 수령분)은 건강보험료 산정 소득에 포함되지 않습니다.
소득이 많아 보여도 보험료가 올라가지 않으므로 부담이 줄어듭니다.
3) 기초연금 자격 유지
기초연금은 소득인정액 기준으로 지급되며, IRP 연금 수령은 이 계산에서 빠질 수 있어 자격 유지에 유리합니다.
5. IRP 이체 절세 전략 요약표
| 분리과세 적용 | 세율 대폭 감소 (평균 10% → 3~5%) |
| 소득 분산 | 과세연도 분산으로 세금 이연 + 절감 |
| 보험료 회피 | 건강보험료 대상 소득에서 제외 |
| 기초연금 영향 없음 | 수급 자격 유지 가능 |
| 상속 가능성 | IRP 내 자산은 상속 가능 |
6. IRP 이체 시 유의할 점 3가지
1) 60일 이내 이체 필수
퇴직일로부터 60일 이내에 IRP로 이체해야 퇴직소득세 계산 방식이 바뀝니다.
2) 연금 수령 요건 충족해야 혜택 발생
- 만 55세 이상
- 5년 이상 분할 수령 필수
- 조건 미충족 시 기타소득세 중과 가능성 있음
3) 수수료 및 금융사 비교 필요
IRP 계좌의 운용수수료는 금융사마다 다릅니다.
은행보다 증권사 IRP 계좌가 저렴한 경우가 많고,
ETF, 채권형 펀드 등 저위험 자산 중심으로 포트폴리오 구성이 필요합니다.
★ 퇴직금을 지키는 합법적인 절세 도구, IRP
IRP 이체는 단순한 계좌 이동이 아니라, 퇴직자의 재정 안정을 지키는 절세 전략입니다.
퇴직금 일시금 수령보다 훨씬 유리한 세율과 건강보험료 절감 효과를 동시에 누릴 수 있기 때문에
퇴직을 앞두고 있는 50~60대는 반드시 IRP 전략을 검토해야 합니다.
지금 결정하지 않으면, 1천만 원 이상을 더 내야 할 수도 있습니다.